Schablonskatt versus realisationsskatt

Den årliga skatten i ISK och KF har de senaste tio åren varit rätt låg, men nu när räntan är lite högre så kommer schablonskatten för nästa år att landa på strax över 0,88 %. I och med det har debatten om ISK eller KF verkligen är mer fördelaktigt än att vänta med skatten till man faktiskt realiserar uppstått igen.

I diagrammet här nedan ser vi tydligt att vanlig realisationsskatt i samband med försäljning eller motsvarande beskattning med schablonmetoden ger högre nettoavkastning (givet att man fått samma bruttoavkastning) istället för årlig schablonbeskattning.

Om schablonskatten är 0,5 % är det en skillnad, om än marginell. Vid lite högre schablonskatt upp emot 1 % blir det lite större skillnad, dock inte en brutal skillnad.

Nettoavkastning beroende på skattetyp.

Men skillnaden är ändå hanterbar. Så länge inte schablonbeskattningen smiter iväg en bra bit över en procentenhet och biter sig fast där finns det fortfarande goda skäl att helt enkelt acceptera lite lägre avkastning i slutändan i utbyte mot att slippa realisationsskatt.

Skälet till det är enkelt: med 30 % i realisationsskatt i samband med försäljning kommer du inte kunna ombalansera årligen utan att drabbas av skatt på försäljningen.

Och utöver det finns det fler goda skäl till att hålla kvar den årliga skatten. Även om du är en tålmodig investerare som aldrig säljer är det en enorm frihet att vid behov kunna byte mellan olika investeringsalternativ utan att känna av inlåsningseffekten, vilket en realisationsskatt är.